It’s that time of the year!

Приближается время налоговой отчетности и, уверяю вас, здесь всё не так как вы привыкли. Как минимум, вы должны сами подавать налоговую отчетность… или не должны? О том, как устроено налогообложение в Канаде, кому, как, когда и зачем нужно подавать налоговую отчетность, а также как можно получить возврат с уже уплаченных налогов и будет этот большой пост.

Spoiler alert: если это ваш первый год в Канаде или по любой друго причине вы проработали не полный год, то велика вероятность что налоги вы платили ищ расчета полного годового дохода, а стало быть, можете претендовать на существенный возврат в этом году. И о том как его можно будет увеличить в следующем году, я тоже расскажу.

Налоговая система в Канаде

Прежде чем окунуться с головой в налогообложение в Канаде, быстро напомню что Канада является федеративным государством, состоящим из 10 провинций и 3 территорий, поэтому практически на всё, о чём мы будем говорить, распространяется правило что, есть федеральная часть — общая для всех и есть провинциальная часть, несколько отличающаяся для каждой провинции в конкретных цифрах и в некоторых бонусах, но в целом для представления всей картины, эти различия не принципиальны.

В нашей деревне много всего происходит: проснулись медведи, вышли на луга и дороги олени, даже один бобр всплыл, а я все не могу ни о чем этом написать поскольку остался незаконченным рассказ про покупку жилья. Чтобы эта история была завершенной, приведу список способов сэкономить новоиспеченному домовладельцу в Британской Колумбии и вообще в Канаде.

Если знаете способы сэкономить в других провинциях — кидайте ссылки в комментариях, я с радостью добавлю. Итак, где и как можно сэкономить при покупке недвижимости в Канаде и, в частности, Британской Колумбии.

1. Home Buyers’ Plan: RRSP (federal)

Суть заключается в том, что правительство Канады пытается поощрять откладывание средств на собственную пенсию и делает это с помощью специального депозитного счета, который можно открыть в любом банке — RRSP (Registered Retirement Savings Plan).

Вы можете использовать до $25,000 с вашего пенсионного фонда (+ столько же со счета супруга) — RRSP — на первоначальный взнос (downpayment). В течение следующих 15 лет вы должны вернуть всю сумму обратно на ваш счет, начиная со следующего года после покупки.

1. Исходя из вашей предыдущей налоговой декларации, налоговая служба указывает, какую сумму вы можете внести на ваш пенсионный фонд;
2. Средства, которые вы на него кладете в течение года, вычитаются из вашего дохода в следующей налоговой декларации;
3. Соответственно если ваш официальный доход был уменьшен на некую сумму, а вы уже уплатили налоги (которые часто вычитаются автоматически из зарплаты) с полного дохода, то вам обязаны вернуть разницу, таким образом, вы получаете примерно 1/3 вложенной суммы обратно;
4. Вы можете снять положенные на этот счет средства в любой момент, но в этом случае, снятая сумма будет снова добавлена к вашему доходу в этом году и вы должны будете уплатить на нее подоходный налог;
5. Система рассчитана на то, что когда вы выходите на пенсию, то ваш доход обычно сильно уменьшается, как снижается и налоговая ставка, тогда понемногу снимая эти средства, вы уплатите значительно меньше налога (это возможно благодаря ступенчатой системе налоговой ставки в Канаде);
6. С целью помощи канадцам в покупке своего первого жилья, государство разрешает снять до $25,000 с этого счета не облагая их налогом при условии постепенного возврата всей суммы в следующие 15 лет.

Так оказалось спустя всего полгода после покупки я уже совершенно не смог бы позволить себе купить тот же самый дом. Сказать что в Ванкувере сейчас ажиотаж на рынке жилья — это все равно что ничего не сказать, а мы-то все в прошлом году думали что тогда был ажиотаж. Некоторые решились вскочить в последний вагон поезда «жилье до миллиона», другие же решили дождаться следующего. Лично я знаю очень много людей которые купили жилье в прошлом году и пока, судя по всему, не прогадали.

О том, что стоит за каждым из этих решений и еще о том, как, собственно, происходит покупка жилья в Канаде (Ванкувере), сегодня и поговорим.

Съем или покупка

К покупке своего жилья рано или поздно все-таки подталкивают условия съема — если вам попалась недорогая, хорошо оборудованная квартира где хозяин все делает чтобы она оставалась в отличном состоянии, то, конечно, трудно принять решение влезть в ипотеку на полмиллиона.

Если вы живете в Ванкувере и окрестностях то во-первых вам повезло, а во-вторых, вы наверняка заметили, что в чеках на некоторые товары, в частности, на еду, налог стал 5% вместо 12% как раньше, то это потому что провинция с единого налога (HST) перешла обратно на раздельный 5% PST (провинциальный) и 7% GST (налог на товары).

Когда мы только приехали в Торонто, то застали старую систему буквально на месяц и тогда экономия на налогах некоторых продуктов показалась очень кстати.

В 2010 же умное правительство сказало: платите-ка лучше оба налога на все, а мы уже тут, так и быть поделим. Онтарио стало платить на все продукты и услуги 13%, а БиСи  — 12%, однако свободолюбивые жители западного побережья сказали «шозанах, а проголосовать?». И как ни удивительно, на референдуме большинство (54.73%) проголосовало за вариант платить меньше налогов.

Так с 1 апреля 2013 года в Британской Колумбии снова действует раздельный налог.  Это значит, что на большинство товаров и услуг налог так и остался 12%, но на некоторых теперь получится немного сэкономить, платя всего 5%:

Товары и услуги, которые подешевели (теперь облагаются только 5% PST)

Книги (в т.ч. электронные), газеты, журналы, школьные принадлежности, аптечки первой помощи, плодоносящие растения, бакалейная продукция (чипсы, газировка и пр.), еда в ресторанах, кабельное ТВ, одежда детских размеров, услуги спожника, портного, химчистки, организаторов праздников, такси, кемпинг, местные авиа, ж/д и автобусные перевозки, общественные постирошные, гладильные и иже с ними, электричество, газ, водопровод, услуги ремонта по дому и ландшафтного дизайна,  новые дома и комиссии на недвижимость, програмное обеспечение, детские автосидения.